Wszyscy odczuwają skutki wyższej inflacji. Forbes donosi, że nawet w środowisku niskiej inflacji przed pandemią, koszt edukacji w czteroletnim college'u rósł w tempie dwukrotnie wyższym niż inflacja. Mówiąc inaczej, w latach 1985/86 do 2017/18 czesne wzrosło o 497 procent.
Jeśli dziecko Twojego klienta uczęszcza do college'u, prawdopodobnie będzie to szkoła publiczna (państwowa) lub prywatna. Według Thinkimpact.com, szkoły publiczne średnio kosztowały 21 035 dolarów za czesne, a szkoły prywatne 32 769 dolarów za rok szkolny 2019/20.
Vanguard (i inne firmy świadczące usługi finansowe) oferują kalkulatory do przewidywania przyszłych kosztów czesnego w college'u. Jeśli Twoi klienci mają na myśli konkretną szkołę, ale nie znają kosztów, narzędzia takie jak myintuition.org mogą pomóc w oszacowaniu bieżących kosztów czesnego w konkretnych uczelniach, które można wykorzystać jako punkt wyjścia do prognozowania przyszłych kosztów.
Twój klient wie, że studia będą drogie. Jak może oszczędzać?
Twój klient już oszczędza na swoją emeryturę poprzez plan 401(k) w pracy i inne konta emerytalne, które doradziłeś mu założyć. Zdają sobie sprawę, że oszczędzanie na emeryturę jest długą podróżą, ale są w stanie inwestować w środowisku odroczonym od podatku. Podobna logika powinna być zastosowana do oszczędzania na edukację swojego dziecka w college'u.
Rząd ustanowił sekcję 529 planów oszczędnościowych dla college'u właśnie w tym celu. Państwa klient może odkładać pieniądze na wydzielonym koncie, aby zapewnić edukację swojemu dziecku i cieszyć się korzyściami wynikającymi z odroczenia podatku. W porównaniu do konta emerytalnego, te konta oszczędnościowe na studia mają zalety i wady. Zaleta jest duża: Jeśli fundusze są używane do kwalifikowanych wydatków edukacyjnych, pieniądze mogą być usunięte bez podatków federalnych. Teraz co do wady: W przeciwieństwie do planu 401(k), który twój klient finansuje z dolarów pre-tax, plany oszczędnościowe college'u są finansowane z dolarów after-tax. Ponieważ jest finansowany z dolarów po opodatkowaniu, plany 529 są często porównywane do Roth IRA.
Artykuły takie jak ten, prosto do Twojej skrzynki pocztowejDołącz
do naszego newslettera, aby uzyskać najnowsze trendy księgowe, pomysły, wiadomości i technologie dostarczane bezpośrednio na Twój adres e-mail.Wpisz adres e-mail * Wpiszadres e-mailZapiszsię
Jak działają plany 529?
Różne stany mają różne programy. Jako przykład niech posłuży Plan Oszczędnościowy dla Szkół Wyższych w stanie Nowy Jork (Advisor Guided College Savings Plan). Zarządzającym inwestycjami jest JP Morgan Asset Management. (W New Jersey, Franklin Templeton jest menedżerem inwestycyjnym. W Maine menedżerem inwestycyjnym jest BlackRock).
Wszystkie plany oszczędnościowe 529 college mają właściciela i beneficjenta. Właściciel jest osobą dorosłą, która dodaje pieniądze i zarządza kontem. Może to być rodzic lub dziadek. Beneficjentem jest dziecko, które w przyszłości będzie uczniem w szkole. Beneficjenta można zmienić, jeśli dziecko nie pójdzie na studia, ale nowy wybór musi być członkiem rodziny.
Podobnie jak konto IRA w banku, można otworzyć 529 college savings plan z niewielką sumą pieniędzy. Można też podejść do tego z innej strony i zainwestować do $16,000 na osobę (w 2022 roku). Wpłaty powyżej tej kwoty liczą się do zwolnienia z podatku od stanu i prezentów na całe życie. Pięcioletnie darowizny mogą być również wpłacone w pierwszym roku i rozłożone na pięć lat. (Możesz więc wpłacić $80,000 teraz i potraktować to jako jeden $16,000 obecny prezent i cztery $16,000 przyszłe prezenty).
Korzyści podatkowe nie kończą się na odroczonym od podatku wzroście i nieopodatkowanych wypłatach na kwalifikowane wydatki edukacyjne w akredytowanych szkołach. W zależności od stanu, w którym mieszkasz, możesz uzyskać odliczenie od podatku stanowego od dochodu. W stanie Nowy Jork (NYS), posiadacze planu prowadzonego przez doradcę mogą odliczyć od stanowego podatku dochodowego $5,000 w składkach dla osób samotnie wychowujących dzieci i $10,000 w przypadku osób wspólnie wychowujących dzieci.
Podobnie jak w przypadku planu 401(k) w pracy, plan zapewnia szereg możliwości wyboru inwestycji. Fundusze zarządzane w ramach każdego portfela są wybierane przez menedżera inwestycyjnego. Opłaty są konkurencyjne. Możesz zmienić jedną opcję inwestycyjną na inną tylko dwa razy w roku lub jeśli zmieni się beneficjent.
Należy pamiętać, że nie można włożyć do planu nieograniczonej ilości pieniędzy. Łączne poziomy wpłat różnią się w zależności od stanu. W stanie NYS limit wpłat wynosi $520,000 na beneficjenta.
Jakie są zalety Planów 529?
Oprócz zalet wymienionych powyżej, istnieje wiele powodów, dla których Państwa klient powinien rozważyć natychmiastowe założenie tego planu dla swojego dziecka.
Poniżej przedstawiamy tylko niektóre z najbardziej przekonujących:
1. Łatwo je założyć. Każdy stan ma taki plan.
2. Obliczenia pomocy finansowej pozostają bez wpływu. Kwota pieniędzy, którą rodzic zaoszczędził, nie działa na jego niekorzyść przy obliczaniu pomocy finansowej.
3. College nie jest jedyną opcją. Fundusze mogą być wycofane wolne od podatku na kwalifikowane wydatki edukacyjne. Obejmuje to K-12, nie tylko college i zaawansowane stopnie naukowe. Wypłaty z K-12 są ograniczone do $10,000 rocznie.
4. Atrakcyjne jest ogrodzenie pierścieniowe. Kiedy urodzi się twoje dziecko, niektórzy krewni mogą powiedzieć: "Pomożemy w edukacji w college'u". Jednak mogą nie być chętni do tego, aby po prostu przekazać rodzicom czeki z szansą, że pieniądze zostaną wydane na inne rzeczy, takie jak rodzinne wakacje. Zakładając plan oszczędnościowy 529 college, można zapewnić krewnych, że wszelkie prezenty pieniężne, które teraz przekazują, zostaną dodane do wydzielonego konta, które będzie wykorzystywane wyłącznie na cele edukacyjne. Jeśli osoba inna niż właściciel chce wnieść swój wkład, sprawdź, czy twój stan na to pozwala.
5. Spłacanie pożyczek na studia. Pieniądze w ramach planu oszczędnościowego college'u mogą być również wykorzystane do spłacenia długu studenckiego.
6. Właściciel może uzyskać dostęp do pieniędzy w pewnych okolicznościach. Jeśli dziecko nie idzie na studia i nie ma żadnych wydatków edukacyjnych, właściciel może wycofać fundusze. Będzie musiał jednak zapłacić podatek dochodowy plus karę od zarobków.
Wariacją na temat planu oszczędnościowego na studia jest plan przedpłaconego czesnego. Niektóre szkoły pozwalają płacić za przyszłą edukację w college'u po aktualnej cenie kredytów uczelni dzisiaj. To różni się od College Savings Plan, ponieważ nie ma opcji inwestycyjnych. Jest to sposób płacenia dzisiejszych cen za edukację, która ma być dostarczona w przyszłości. Jest to temat, który możemy omówić szczegółowo w innym czasie.
Twój klient wie, że musi zaplanować emeryturę. Powinien poświęcić tyle samo uwagi przyszłym kosztom edukacji dla swoich dzieci.
